Baten, lasten en mutaties reserves

In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de lasten € 2.080.000 lager.
De belangrijkste verschillen:

• Geraamd positief rekeningresultaat van € 2.220.000 (voordelig).
• In 2016 is er sprake van een lagere toerekening van apparaatskosten aan grondexploitatie en investeringen van € 293.000 (nadelig). Dit wordt veroorzaakt doordat er uren toegerekend zijn aan projecten waarvan de kosten ten laste van de exploitatie komen.
• In 2016 is de onderuitputting personeelslasten volledig aangewend voor inhuur van externen. Als gevolg van de inhuur van extra capaciteit voor de verdere transformatie en optimalisering van processen binnen het sociaal domein is er sprake van een nadeel van € 112.000 op de personeelslasten.
• In 2016 heeft huurkwijtschelding en afkoop van een inspanningsverplichting plaatsgevonden voor een bedrag van € 125.000 (nadelig).
• In 2016 zijn enkele investeringen op kostenplaatsen niet geheel uitgevoerd. Omdat deze investeringen worden gedekt uit reserves hebben de lagere lasten per saldo geen gevolgen voor het resultaat 2016. Het betreft in totaal € 431.000 (batig). De belangrijkste zijn:

- Lagere kapitaallasten automatisering € 346.000
- Kwaliteit digitale dienstverlening € 46.000

Baten

In het resultaatgebied 11.1 financiering en algemene dekkingsmiddelen zijn de baten € 61.000 hoger.
De belangrijkste verschillen:

• In 2016 hebben er minder uitgaven met betrekking tot afval en riolering plaatsgevonden dan geraamd. Dit betekent dat er minder compensabele btw ontvangen is (€ 143.000 nadelig)
• Hogere algemene uitkering uit het gemeentefonds van € 245.000 (voordelig). Dit word voornamelijk veroorzaakt door de gevolgen van de decembercirculaire zoals de decentralisatie-uitkering verhoogde asielinstroom van € 102.000 en bijstelling van een aantal maatstaven.
• Lagere opbrengst onroerende-zaakbelasting van € 96.000 (nadelig) als gevolg van minder nieuwbouw in 2015 en meer bezwaren niet-woningen.
• Er is sprake van een positief renteresultaat van € 39.000 (voordelig). Hier staat een lagere bespaarde rente op bestemmingsreserves tegenover van € 50.000 (nadelig). Dit laatste betekent ook een lagere toevoeging aan de bestemmingsreserves.
• In dit resultaatgebied zijn enkele boekwinsten in verband met verkoop van panden geboekt (zoals Batalaan 12) voor een totaal bedrag van € 43.000 (voordelig).

Daarnaast worden verschillen veroorzaakt door mutaties die niet van invloed zijn op het saldo na bestemming, zoals een lagere storting van € 2.334.000 uit de reserve toekomstige vernieuwing Best in de dekkingsreserve brede 16-klassige school.

Voor de overige verschillen wordt verwezen naar de specificatie baten algemene dekkingsmiddelen.

Aanwending post onvoorzien

Door wijziging van de begroting is bovenstaande post opgenomen bij de het betreffende programma.